【视频】“破墙行动”——意大利破获巨额中国商品走私与逃税网络 ...

意大利《华人街》2025年11月19日消息：“破墙行动”（Broken Wall）——意大利破获巨额中国商品走私与逃税网络。
六名涉案人员被采取强制措施，查扣金额逾1,900万欧元。

意大利佛罗伦萨税务警察（Guardia di Finanza）与海关及专卖局（ADM），在欧洲检察院（EPPO）博洛尼亚与都灵分部的统一协调下，成功摧毁了一个长期利用虚假海关程序将中国商品走私入境、逃避关税与增值税的跨国犯罪网络。


行动结果包括：
6项强制措施（2人羁押入狱，4人限制居住），
查扣超过 1,900 万欧元的资产与商品，
侦破的增值税（IVA）欺诈金额高达9,000万欧元。


走私模式：滥用“42号程序”与“45号程序”
该犯罪集团主要由华人背景成员组成，运作核心位于佛罗伦萨省塞斯托·菲奥伦蒂诺（Sesto Fiorentino）的一座“税务仓库”。通过虚假申报，他们利用两种欧盟合法程序进行系统性逃税：


1. 滥用“42号海关程序”
该程序允许企业在欧盟某成员国办理清关时暂缓缴纳增值税，只要货物最终运往另一个欧盟国家并在那里缴税。
但在本案中，货物实际上从未离开意大利，而是直接投入意大利市场销售，同时伪造发票和运输文件，把商品虚构为“出口至欧盟境内的客户”。
借由免税优势，这些商品能以超低价在市场上出售，严重扭曲竞争环境。


2. 滥用“45号增值税仓库程序”
该程序允许货物在“增值税仓库”中暂缓缴税，直到最终出售时才支付增值税。
犯罪集团则采用以下方式规避税款：
以自开发票方式将货物从仓库“提取”，
再开具虚假欧盟内部销售发票，
实际上货物在意大利境内暗中流通，从未缴纳任何税费。


虚构海外公司，跨国合作查证“空壳”结构
调查还发现，该组织在 保加利亚、希腊 及其他欧盟国家注册了多家空壳公司，用作虚假贸易链条中的“境外客户”。
应EPPO要求，欧洲多国执法机构（德、波、保、 西、捷、匈）展开现场核查，结果均显示：
这些公司没有任何实际经营场所或物流能力，
只有虚拟办公室和代收信件地址，
完全是为逃税骗局量身打造的“纸面公司”。
这进一步证实欺诈链条具有跨国、系统性与专业化的特点。


查扣大批商品：从电动自行车到服装
在佛罗伦萨机场及海关区域的检查中，执法人员发现该集团还通过低报货值方式进口大量电动自行车（e-bike）：
报关价仅50–110欧元／辆，
远低于实际市场价值的十分之一。
此外，已有约50万件走私服装被预防性查扣，显示走私规模巨大。


警方在多处仓库和企业中进行了搜查，获取大量纸质及数字证据。数字资料的分析由税务警察隐私与科技犯罪保护特别小组协助完成。


欧盟统一行动的重要性
欧洲检察院对整个行动进行统一指挥，是本案得以顺利突破的关键。EPPO的介入：
将原本分散在多个国家的调查串联成体系，
提升了调查速度与准确性，
有效保护了欧盟共同财政利益。
EPPO强调，该案若未被及时阻止，将对意大利及欧盟财政造成极其严重的损失，并对守法企业构成巨大冲击。


法律说明（简要）
42号海关程序：允许货物在欧盟一国清关后免立即缴纳增值税，但需确保货物实际前往另一个欧盟国家并在当地缴税；滥用则构成“假出口”逃税。
45号程序（增值税仓库）：货物存入仓库期间不缴税，仅在正式送往意大利市场时缴纳；滥用方式为伪造欧盟内部销售，使货物在意大利“黑市”流通而无需缴税。
这些原本用于“简化贸易流程”的制度，如被犯罪组织扭曲，会成为强有力的跨国逃税工具。


司法进展
目前，所有指控仍属初步阶段，涉案人员在最终判决前均被视为无罪推定。


——华人街网站 alexzou编译 消息来源：firenzetoday.it/ilsole24ore.com/055firenze.it 本编译内容仅为传递信息之目的，完全基于原新闻网站对该事件的表述，不代表译者及本网站立场。如对内容有疑问，请点击下方链接或根据消息来源搜索网址核对原文。转载请标注出处。